Chủ hiệu tạp hóa kinh doanh hóa đơn giá trị gia tăng giả

Nhận thấy nhiều khách hàng có nhu cầu về hóa đơn giá trị gia tăng, Nguyễn Quang Huy (SN 1992), quê quán xã Đào Viên, Quế Võ, Bắc Ninh, tạm trú tại phường Quốc Tử Giám, Đống Đa, Hà Nội, đã tìm cách kiếm tiền bất chính bằng việc đáp ứng nhu cầu này.

CQĐT CAQ Long Biên, Hà Nội ngày 24-5 cho biết, đơn vị đã khởi tố bị can đối với Nguyễn Quang Huy về các tội danh Mua bán trái phép hóa đơn và Làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan tổ chức. Theo tài liệu điều tra, khoảng tháng 3-2016, Đội CSKT CAQ Long Biên phát giác 1 đối tượng có dấu hiệu sử dụng con dấu giả mạo tư cách pháp nhân của các doanh nghiệp đang hoạt động trên địa bàn để đi liên hệ đặt in hóa đơn GTGT giả, rồi bán trái phép thu lợi bất chính.

Đối tượng Nguyễn Quang Huy.

Chiều 18-3, tổ công tác Đội CSKT đã phát hiện, tiến hành kiểm tra đối tượng nghi vấn là Nguyễn Quang Huy, thu giữ tại chỗ 1 con dấu mang tên Công ty TNHH thương mại Phú Trường Gia, cùng một số giấy tờ liên quan đến Công ty Phú Trường Gia, Công ty TNHH thương mại tổng hợp Mai Nhiên… Qua đấu tranh, đối tượng Huy khai nhận toàn bộ giấy tờ tài liệu và con dấu mang tên các công ty kể trên đều là giả.

Năm 2015, Nguyễn Quang Huy thuê trọ tại Hà Nội, kinh doanh các mặt hàng văn phòng phẩm. Quá trình kinh doanh, nhận thấy nhu cầu của nhiều khách hàng về hóa đơn GTGT khống, Huy nảy sinh ý định làm giả con dấu của các công ty mà đối tượng từng mua hàng hóa, sau đó đặt in các số hóa đơn giả (giống mẫu hóa đơn của công ty đang hoạt động).

Khi sử dụng các số hóa đơn giả này để xuất bán trái phép, Huy được hưởng lợi bất chính tương đương 6 -7% giá trị doanh số chưa thuế thể hiện trên hóa đơn đối với loại giao dịch có kèm theo hàng hóa, từ 5 - 7% giá trị doanh số chưa thuế thể hiện trên hóa đơn đối với loại giao dịch “lập khống” không kèm theo hàng hóa dịch vụ.

Bước đầu, CQĐT xác định số hóa đơn giả mà Huy đã liên hệ đặt in cụ thể như sau: 11 quyển hóa đơn, với 550 số hóa đơn giả mang tên Công ty TNHH Thương mại tổng hợp D&D Việt Nam, trong đó đã viết nội dung 2 quyển với 100 số hóa đơn ; 5 quyển hóa đơn với 250 số hóa đơn giả mang tên công ty TNHH thương mại tổng hợp Mai Nhiên, đã viết nội dung khoảng 135 số hóa đơn...

Ngoài ra, Huy đã ký hợp đồng đặt in và đặt cọc 3,3 triệu đồng cho Công ty in Bưu Điện để đặt in 10 quyển hóa đơn với 500 số hóa đơn giả mang tên Công ty TNHH thương mại tổng hợp Phú Trường Gia, nhưng chưa nhận được số hóa đơn này do Huy không cung cấp được đầy đủ tài liệu theo yêu cầu của phía công ty in.

Quá trình điều tra, cơ quan công an đã thu giữ thêm nhiều đồ vật, tài liệu liên quan đến hành vi phạm tội của Nguyễn Quang Huy. Cơ quan điều tra đã xác định, lập bảng kê các hóa đơn giả mà Huy xuất bán trái phép cho khách hàng, tổng số khoảng 131 số hóa đơn đã bán trái phép cho khách hàng và thu lợi bất chính khoảng 50-60 triệu đồng. Tổng doanh số thể hiện trên hóa đơn khoảng 900 triệu đồng, tiền thuế VAT bị thiệt hại khoảng 90 triệu đồng. Vụ án đang được điều tra mở rộng.

Theo An ninh Thủ đô